Личные финансы и финансы бизнеса – почему их необходимо разделять?

    Автор Михаил Штейнбок, финансовый советник.

    Года четыре назад один из участников моего мастер-класса был сильно удивлён, когда я спросил его, разделяет ли он личные и бизнес-финансы, ведет ли учет личных финансов и финансов бизнеса? Он сказал прекрасную фразу: «Это же мой бизнес! Поэтому деньги из него и есть мои деньги».

    Что тут возразишь? На самом деле здесь есть что возразить, и это важные возражения.

    Примеры из практики

    Пример 1. Анастасия, 52 года

    Владелица небольшой полиграфической компании. Разведена, живёт с дочерью. Меня поразило, насколько скромно, если не сказать — скудно, она живёт. Одежда, рассказ о том, как она ко мне добиралась на автобусе, тема оплаты моих услуг — всё это показывало, что Анастасия испытывает острую нехватку денег даже на самые простые вещи. Я попытался разобраться.

    Её финансы, по-крупному, выглядят так.

    Активы:

    • квартира, в которой она живёт;
    • имущество бизнеса: мебель, полиграфическое оборудование;
    • расходные материалы на складе.

    Долги:

    • ипотека;
    • кредит, который она брала на бизнес, когда не хватило денег.

    Доходы:

    • поступления от клиентов оплаты за продукцию.

    Расходы:

    • зарплата персонала;
    • аренда;
    • расходные материалы;
    • продукты домой;
    • бытовые нужды, одежда, обувь;
    • обслуживание двух кредитов.

    Анастасия не понимала, почему всё время не хватает денег. Дело вроде приносит хоть нестабильный, но нормальный доход. В декабре, например, поступлений на всё хватило, и ещё осталось немного. Правда, с августа по октябрь выручки практически совсем не было.

    Когда я сейчас это описываю, кажется очевидным, в чём проблема. В том, что был разрыв между нестабильной выручкой и стабильными расходами. Зарплату сотрудникам и аренду она платила в любом случае. Когда денег не хватило – взяла личный кредит. А дальше – спираль стала раскручиваться; обслуживание кредита лишь усугубило проблему.

    Анастасия, однако, этого не заметила, поскольку не разделяла деньги бизнеса и свои собственные. Таким образом, вложив личные деньги в бизнес, она и перешла черту, за которой уже не он её кормит, а она его. Она сама обслуживает кредит, взятый на нужды бизнеса, сама платит сотрудникам, если нет выручки. Компания оказалась нежизнеспособной без вливаний со стороны личных финансов.

    В итоге Анастасия продала свой бизнес. По сути, продала оборудование и расходный материал. Дешевле, чем купила, разумеется, но всё равно удачно. Нашла работу и потихоньку рассчитывается по кредитам.

    Пример 2. Кирилл, 36 лет

    Женат, есть сын и ждут второго ребёнка. Бизнес – сеть продуктовых магазинов по франшизе. С нем всё хорошо, он приносит прибыль и развивается. В планах – открытие очередного магазина. Кирилл – один из двух собственников магазинов.

    Здесь не было никакой явной проблемы. Когда собственник не единственный, то финансовый учёт в бизнесе ведётся всегда. Иначе собственники между собой не смогут разобраться.

    Меня удивило вот что. Кирилл с партнёром хотели купить помещение для нового магазина. Не взять в аренду, а именно купить. В бизнесе денег на покупку не было, у них самих – тоже. Обоим потребуются кредиты. Обоснование решения о покупке такое: в аренду этот магазин будет нерентабельным. Арендная плата слишком высокая.

    Т.е. ребята просто не понимали, что они забирают на себя часть расходов нового магазина и тем самым как бы превращают его из убыточного в прибыльный. За счёт личных (семейных) денег, более того, за счёт кредитных денег. Иначе говоря, они просто обманывали сами себя, неверно разделяя личные и бизнес-финансы.

    У Михаила Жванецкого есть замечательная фраза: «Что себе думает эта бабушка? Она думает, что переходит дорогу!» Так и Кирилл с его партнёром думали, что их новый магазин прибыльный.

    Пример 3. Владимир, 40 лет

    Женат, сын 14 лет. Единственный собственник строительной компании. Компания вполне успешная, прибыльная, несмотря на непростое для строительной отрасли время.

    В бизнесе есть бухгалтерия, ведётся учёт. В семье, естественно, бухгалтерии нет. Владимир просто приносит домой столько денег, сколько нужно. Денег хватает, т.к. семья живёт неплохо, но без безрассудных трат.

    Владимир начал тревожиться о другом. Всё, что у него есть – это фирма. В семье даже вкладов нет! Кажется, зачем нести деньги в банк, если всегда можно взять из бизнеса без ущерба для последнего? Рентабельность высокая: забирать деньги – значит лишаться прибыли. Но стало тревожно: случись, что с фирмой, у семьи ничего не останется.

    Владимир, как любой предприниматель, видел и убыточные проекты, и проекты, на которых он терял немалые деньги. Опыт имеется. Это совершенно правильное опасение. Личные, семейные деньги нельзя хранить только в одной корзине. И в двух, и в трёх одинаковых корзинах тоже нельзя. Семейные деньги должны быть разложены по многим «корзинам», существенно отличающихся друг от друга типом содержимого.

    Часть денег должна быть полностью свободна от бизнес-рисков, включая специфические для нашей страны, нерыночные риски. Должна быть защищена от притязаний разнообразных любителей забирать чужие деньги. И чем человек старше, тем больше должна быть эта часть.

    С Владимиром мы сделали всё, что нужно. Разделили личные и бизнес-активы и долги, упорядочили потоки. Он назначил себе зарплату; оценил семейные расходы. Застраховали его жизнь. Часть активов он вывел из бизнеса, и мы разместили их на международном финансовом рынке в глобально диверсифицированный портфель с защитой капитала. С течением времени Владимир наращивает эту защищённую часть.

    Где находится бизнес в личных финансах?

    Из заголовка ясно, что я не считаю личные финансы и финансы бизнеса равнозначными системами. Личные финансы, по-моему, главнее. Бизнес-финансы могут исчезнуть, если исчезнет бизнес. А личные финансы останутся с вами в течение всей вашей жизни. Они могут быть лучше или хуже, помогать вам жить или мешать, но исчезнуть они не могут, пока вы живы.

    Разумеется, ваш бухгалтер на работе не согласится с таким вИдением. Для него финансы бизнеса главнее, чем личные. Точнее, для него финансы вашего дела главнее, чем ваши личные. Понятно, почему.

    Однако, я, как семейный финансовый советник, нахожусь по другую сторону баррикад, и ваши личные финансы ставлю на уровень выше.

    После этого вступления давайте аккуратно, системно разберёмся, как вести учет личных финансов, где в них находится ваш бизнес. Это позволит научиться выделять и отделять бизнес и не делать управленческих ошибок.

    Читайте продолжение во второй части статьи.

    С уважением,
    Михаил Штейнбок, финансовый советник.